triqui
Monstruo de las Galletas
El supuesto se da en caso de que hacienda vea un ingreso que segun ella no se corresponde con los ingresos ordinarios. En ese caso, hacienda se limita a preguntarte de donde salieron, y eres tu el que, o tiene una explicacion, o tiene un problema.Yo tampoco entiendo mucho de hacienda, pero supongo que la acusación estará basada en pruebas. Digo yo que los de hacienda tendrán unas fórmulas para determinar los ingresos que considera normales, precisamente por eso, porque tendrá una norma dentro de la cual se deben mover los ingresos. Tú mismo lo dices, ingresos anormales. Posteriormente a la acusación de hacienda, el acusado tiene un turno de réplica, pero dicha acusación se ha basado en un proceso evaluatorio de las cuentas del supuesto infractor.
Si no, si fuese al reves, y la carga de la prueba estuviera en hacienda, seria imposible castigar el fraude fiscal. Imagina que es hacienda quien tiene que demostrar de donde salio cada euro de la cuenta de Roca el de la operacion Malaya... seria imposible. Hacienda se conforma con demostrar que tienes 2 millones de euros en tu cuenta, no sabe si te los dio un promotor, si es dinero de la droga, si tienes ingresos en negro de un bar o si lo encontraste en un sobre. Ni lo sabe, ni le importa. Tienes 2 millones y no has declarado, ni declaras, de donde salen? al trullo
Por eso a veces a los grandes capos se les pilla mas facil con delitos fiscales, como a Al Capone. A lo mejor no puedes demostrar que tiene negocios de drogas. Pero el no puede demostrar que gano 100 millones limpiamente...